ESG Score là gì? Đối với các doanh nghiệp coi trọng tính bền vững, điểm ESG (ESG Score) chính là kim chỉ nam dẫn dắt, thúc đẩy doanh nghiệp hướng tới các hoạt động thực hành về môi trường, xã hội và quản trị (ESG) mạnh mẽ và hiệu quả hơn
Các tổ chức đánh giá và báo cáo của bên thứ ba chủ yếu dựa vào những điểm này để đo lường và đánh giá nỗ lực của các doanh nghiệp. Ngoài ra, chúng còn là một công cụ quan trọng giúp so sánh hiệu suất ESG giữa các tổ chức, từ đó hỗ trợ các nhà đầu tư, khách hàng và các bên liên quan khác đưa ra quyết định cho doanh nghiệp mình.
1. Điểm ESG là gì (ESG Score là gì)
Một doanh nghiệp muốn có thể phát triển thời gian dài theo định hướng ESG (Môi trường – Xã hội – Quản trị) cần phải đáp ứng các nghĩa vụ tuân thủ đến tác động xã hội, môi trường. Ngoài ra, doanh nghiệp phải xác định các vấn đề quản trị khác, liên quan đa dạng, công bằng, … có khiến doanh nghiệp gặp rủi ro về mặt pháp lý hoặc danh tiếng thương hiệu hay không. Để làm được điều đó, việc xác định điểm ESG là một cách định lượng khoa học, giúp loại bỏ những sự phức tạp trong việc đánh giá các hoạt động ESG của doanh nghiệp.
Ngày nay, các doanh nghiệp và nhà đầu tư ngày càng nhận ra tầm quan trọng của các yếu tố môi trường, xã hội và quản trị (ESG) trong quá trình ra quyết định. Do đó điểm ESG đã trở thành một công cụ thiết yếu để đánh giá tính bền vững, tiềm năng dài hạn và tác động của doanh nghiệp lên thế giới.
Điểm ESG được xây dựng nhằm mục đích mang lại lợi ích cho doanh nghiệp, bên liên quan bằng cách thúc đẩy các hoạt động bền vững, giảm thiểu rủi ro và cải thiện hiệu suất tài chính. Qua tính minh bạch đó, điểm ESG giúp các doanh nghiệp xác định các lĩnh vực cần cải thiện và thúc đẩy quản lý rủi ro chủ động.
Đối với các nhà đầu tư, điểm ESG cung cấp thông tin chi tiết có giá trị về hành vi của doanh nghiệp, từ cách đối xử với nhân viên đến quyết định của hội đồng quản trị và các vấn đề về môi trường, giúp họ đưa ra quyết định đầu tư sáng suốt hơn. Các tổ chức như MSCI, Sustainalytics, CDP, ecovadis, S&P Global, Refinitiv … xác định điểm ESG cho các doanh nghiệp đại chúng dựa trên rủi ro và cơ hội ESG của họ. Những điểm này được sử dụng để đánh giá tính bền vững của một doanh nghiệp và khả năng quản lý rủi ro và cơ hội ESG của doanh nghiệp đó.
>> Tìm hiểu chi tiết về các hệ thống xếp hạng ESG Risk Rating và lợi ích của nó
Ngoài ra, điểm ESG còn được tính toán bằng cách kết hợp thu thập dữ liệu, phân tích, cân nhắc và so sánh với các doanh nghiệp cùng ngành. Những điểm này giúp các nhà đầu tư và doanh nghiệp hiểu rõ hơn về hiệu suất ESG của doanh nghiệp và xác định các lĩnh vực tiềm năng cần cải thiện. Với nhiều phương pháp và nguồn dữ liệu khác nhau được các cơ quan xếp hạng khác nhau sử dụng, việc hiểu rõ quy trình tính điểm ESG là điều cần thiết để đưa ra quyết định sáng suốt.
Thu thập và phân tích dữ liệu bao gồm việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm dữ liệu công khai, báo cáo phát triển bền vững và phạm vi đưa tin của phương tiện truyền thông. Các cơ quan xếp hạng như MSCI cũng sử dụng dữ liệu từ hồ sơ chứng khoán, tiết lộ kinh doanh tự nguyện, cơ sở dữ liệu của chính phủ, nghiên cứu học thuật và báo cáo phương tiện truyền thông để tạo ra điểm ESG. Bằng cách thu thập và phân tích dữ liệu này, các cơ quan xếp hạng ESG có thể cung cấp đánh giá khách quan về hiệu suất ESG của doanh nghiệp.
Thứ hai, cân nhắc và so sánh là những bước quan trọng trong việc tính điểm ESG, vì chúng gán tầm quan trọng cho từng yếu tố ESG và so sánh các doanh nghiệp trong cùng một ngành. Ví dụ, MSCI đánh giá hàng trăm số liệu và gán điểm từ 0 đến 10 cho các doanh nghiệp cho mỗi vấn đề quan trọng, với các vấn đề được tính trọng số dựa trên tính kịp thời và tác động tiềm tàng của chúng.
2. Xếp hạng rủi ro ESG là gì (ESG Risk Rating là gì)
Xếp hạng rủi ro ESG là việc phân loại các doanh nghiệp dựa trên điểm ESG của họ, giúp các nhà đầu tư, khách hàng và các bên liên quan khác đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến các yếu tố ESG khi đầu tư hoặc làm việc với một doanh nghiệp. Việc quản lý rủi ro ESG chủ động có tầm quan trọng lớn đối với các doanh nghiệp vì nó hỗ trợ giảm thiểu rủi ro về tài chính và danh tiếng, đáp ứng các yêu cầu theo quy định, đạt được kết quả tài chính được cải thiện và tuân thủ các giá trị của nhà đầu tư và khách hàng.
Việc thiết lập các chính sách và quy trình để xác định, đánh giá và quản lý rủi ro ESG là rất quan trọng. Trong khi tương tác với các bên liên quan để hiểu mối quan tâm về tính bền vững của họ và sử dụng xếp hạng ESG để theo dõi hiệu suất là một số chiến lược mà các doanh nghiệp có thể áp dụng để chủ động quản lý tính trọng yếu và rủi ro của họ.
Đánh giá rủi ro ESG cho phép doanh nghiệp đo lường hiệu suất môi trường, xã hội và quản trị của tổ chức, cải thiện rủi ro ESG và tiếp cận các quyền lợi bảo hiểm và rủi ro.
Quản trị rủi ro ESG tập trung vào việc xác định và giảm thiểu những rủi ro tiềm ẩn phát sinh từ những biến động về môi trường và xã hội, những yếu tố có thể tác động trực tiếp đến tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của các tổ chức dịch vụ tài chính. Các rủi ro ESG thường được chia thành hai loại chính: rủi ro vật chất và rủi ro chuyển đổi.
Rủi ro vật chất bắt nguồn từ những tác động trực tiếp của các sự kiện môi trường như lũ lụt, hạn hán, hoặc biến đổi khí hậu, gây ra thiệt hại cho tài sản và gián đoạn hoạt động kinh doanh. Trong khi đó, rủi ro chuyển đổi liên quan đến những thay đổi sâu rộng trong nền kinh tế, xã hội và chính trị nhằm hướng tới một tương lai bền vững hơn. Những thay đổi này có thể dẫn đến sự dịch chuyển của thị trường, thay đổi hành vi của người tiêu dùng và yêu cầu pháp lý mới, đe dọa đến giá trị tài sản và mô hình kinh doanh hiện tại.
Cả rủi ro vật chất và rủi ro chuyển đổi đều có thể tác động đến nhiều lĩnh vực rủi ro tài chính khác nhau của tổ chức dịch vụ tài chính, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro thanh khoản. Ngoài ra, chúng còn gây ra những rủi ro phi tài chính đáng kể như rủi ro hoạt động, rủi ro chiến lược, rủi ro danh tiếng và rủi ro pháp lý …
3. Tác động của ESG Score và ESG Risk Rating lên các doanh nghiệp là gì
Điểm ESG có tác động đáng kể đến các doanh nghiệp, ảnh hưởng đến định giá, khả năng tiếp cận vốn và danh tiếng của họ. Các doanh nghiệp có điểm ESG cao hơn có thể hấp dẫn hơn đối với các nhà đầu tư, khách hàng và nhân tài. Trong khi những doanh nghiệp có điểm thấp hơn có thể phải chịu chi phí vốn cao hơn, mất doanh nghiệp và tổn hại danh tiếng.
Bên cạnh đó, xếp hạng ESG kém có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng, bao gồm tổn thất tài chính, tổn hại danh tiếng và giảm sự quan tâm của nhà đầu tư. Các doanh nghiệp có điểm ESG thấp có thể phải đối mặt với chi phí vốn tăng, mất cơ hội kinh doanh và khó khăn trong việc huy động vốn. Hiểu được những tác động này có thể giúp các doanh nghiệp xác định những lĩnh vực cần cải thiện và thực hiện các biện pháp chủ động để nâng cao hiệu suất ESG của mình.
4. Điểm ESG của một số doanh nghiệp tại Việt Nam và trên thế giới?
Trên thế giới, điểm số Xếp hạng Môi trường, Xã hội và Quản trị của Lenovo được MSCI, cơ quan xếp hạng quốc tế, duy trì ở mức AAA trong đánh giá Xếp hạng ESG của MSCI năm 2023. Đây là năm thứ hai liên tiếp Lenovo đạt được AAA, đây là mức xếp hạng cao nhất có thể dành cho các tập đoàn dẫn đầu trong các chương trình ESG.
Ở Đông Nam Á, mặc dù nhu cầu về công bố tính bền vững được giải quyết bởi hầu hết các khía cạnh về pháp lý, Singapore, Philippines và Thái Lan cho đến nay là các quốc gia đầu tiên trong khu vực tiên phong trong việc chính thức tích hợp rủi ro môi trường và xã hội vào kỳ vọng của các cơ quan giám sát đối với hệ thống quản trị rủi ro của các ngân hàng.
Cơ quan tiền tệ Singapore (MAS) là một trong những cơ quan quản lý đầu tiên trong khu vực chính thức đặt ra những kỳ vọng toàn diện đối với việc công bố và quản lý rủi ro môi trường của các ngân hàng. MAS đã xuất bản Hướng dẫn về Quản lý Rủi ro Môi trường cho các Ngân hàng vào ngày 8 tháng 12 năm 2020. Tài liệu này được phát triển với ý kiến đóng góp từ các hiệp hội ngành hàng địa phương, bao gồm các nội dung hướng dẫn về quản trị và chiến lược, quản lý rủi ro và công bố thông tin rủi ro môi trường.
Ngoài ra tại Việt Nam, tổ chức xếp hạng tín nhiệm toàn cầu Moody’s đã đánh giá điểm ESG của VPBank đạt mức 2 trên thang điểm 5, (trong đó 1 là cao nhất) nhờ những chiến lược rõ ràng và hệ thống quản trị hiệu quả, sánh ngang với các tổ chức tín dụng hàng đầu trong khu vực. VPBank đồng thời được IFC trao giải thưởng “Ngân hàng dẫn đầu về tài chính khí hậu khu vực Đông Á và Thái Bình Dương năm 2022″, hạng mục “Tổ chức tài chính đạt được mục tiêu khí hậu cao nhất trong năm tài chính”.
Có thể thấy, điểm ESG và xếp hạng rủi ro ESG đã và đang trở thành một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp. Việc xây dựng và duy trì một điểm ESG cao không chỉ giúp doanh nghiệp thu hút nhà đầu tư, cải thiện danh tiếng mà còn giúp doanh nghiệp đóng góp tích cực vào sự phát triển bền vững của xã hội.
Ref:
